- Jak dokumentować sprzedaż i odsprzedaż dla właścicieli lokali? Czy zawsze należy wystawić fakturę?
- Jak realizować obowiązek JPK _VAT w warunkach wspólnoty mieszkaniowej?
- Kto w warunkach wspólnoty ma odpowiadać za KSeF?
- Jak przygotować ewidencję do sporządzenia JPK-CIT?
Celem szkolenia jest przygotowanie uczestników do nowych obowiązków Wspólnoty mieszkaniowej (KSeF, JPK_VAT i JPK_CIT)
PROWADZĄCY: specjalista z zakresu problematyki gospodarowania i zarządzania nieruchomościami, w tym obsługi technicznej obiektów budowlanych. Prowadzi wykłady, seminaria i szkolenia na temat rynku nieruchomości. Autorka wielu publikacji poświęconych wieloaspektowym zagadnieniom zarządu nieruchomościami – m.in. „Przegląd, konserwacja i roboty budowlane w zarządzanym budynku", „Obowiązki właścicieli obiektów budowlanych oraz inwestorów.”
- Rozrachunki publiczno-prawne z organami podatkowymi i odpowiedzialność podatnika - wspólnoty mieszkaniowej
- Aspekty podatku VAT w działaniu wspólnoty
- Limit zwolnienia podmiotowego [po zmianie] a limit zwolnienia przedmiotowego
- Zwolnienie przedmiotowe MF w zakresie dostawy mediów do lokali właścicieli
- Czy wartość przychodów ze sprzedaży zwolnionej przez MF wpływa na wyczerpanie limitu? Najnowsze orzecznictwo NSA i najnowsze interpretacje podatkowe
- Warunki odliczania podatku naliczonego po nowemu
- Korekta faktur wystawionych i korekta faktur otrzymanych
- Podatnik zwykły a podatnik VAT czynny. Jak dokumentować [fakturować] sprzedaż i odsprzedaż dla właścicieli lokali?
- Zasady fakturowania przez zwykłego podatnika
- Zasady fakturowania przez podatnika VAT czynnego
- Czy zawsze należy wystawić fakturę?
- Obowiązkowy JPK_VAT i obowiązki wspólnoty w zakresie KSeF, od kiedy?
- Jak realizować ww. obowiązek JPK _VAT w warunkach sprzedaży a jak w warunkach nabycia towarów i usług?
- Co to jest KSeF i jaka jest podstawa obowiązku w zakresie dot. KSeF
- Termin wprowadzenia KSeF
- Kto w warunkach wspólnoty ma odpowiadać za KSeF?
- JPK-CIT w warunkach wspólnoty
- Raportowanie JPK_CIT
- Kluczowe elementy i dane JPK_CIT
- Czy ww. obowiązek obejmuje wspólnoty?
- Jak się przygotować do wdrożenia znaczników do kont?
- Jak przygotować ewidencję do sporządzenia JPK-CIT
- Ewidencja CIT i zaliczki na podatek dochodowy w trakcie roku podatkowego, sposób prowadzenia po zmianie prawa.
- Przychody i koszty podatkowe oraz ich ustalanie w ewidencji podatkowej
- Podejście kasowe z dz. statutowej, oraz podejście memoriałowe ze sprzedaży towarów i usług, data powstania przychodu, negatywny katalog przychodów podatkowych
- Korekta przychodów podatkowych ze sprzedaży w trakcie roku i po roku i jej skutki
- Koszty uzyskania przychodów oraz ich ustalanie w ewidencji wspólnoty
Zaliczanie wydatku do KUP; koszty bezpośrednio związane z
przychodami i koszty pośrednio związane z przychodami, rodzaje
KUP oraz zasady ich kwalifikacji
Korekta KUP w trakcie roku i po roku. Negatywny katalog KUP;
czego nie można zaliczyć do KUP?
- Dochód podatkowy a strata podatkowa i zwolnienie przedmiotowe od podatku dochodowego. Najnowsze orzecznictwo NSA i najnowsze interpretacje podatkowe
- Warunki zwolnienia z art. 17 ust. 1 u.p.d.o.p., prawo, orzecznictwo
- Pułapki dot. art. 16 ust. 1 pkt 58 u.p.d.o.p.
- Obowiązek korekty podatkowej – art. 25 ust. 4 u.p.d.o.p.
Koszt uczestnictwa w szkoleniu wynosi 460 zł*+VAT, słownie: czterysta sześćdziesiąt zł 00/100 netto
(koszt udziału każdej następnej osoby z tej samej jednostki 440 zł*+VAT, słownie: czterysta czterdzieści zł 00/100 netto)
– opłata obejmuje: wykład, materiały.
*Dla podmiotów, które nie oświadczą, że usługa jest finansowana w co najmniej 70% ze środków publicznych, opłata za szkolenie powiększona jest o 23%VAT.
